В 2006 году вышло новое предписание о новых правилах регистрации ООО. Эти правила требуют, чтобы были проверены источники инвестирования тайскими гражданами вновь созданных компаний по двум категориям:
(1) Компании, в которых иностранцы владеют от 40 до 50 процентов акций;
(2) Компании, в которых иностранцы владеют менее чем 40% акций, но иностранец является уполномоченным директором компании.
Все тайские акционеры должны раскрывать источники своих средств в Министерстве коммерции.
Заявления о создании ООО сейчас должны сопровождаться не менее чем одним из следующих документов, доказывающим происхождение средств у тайского акционера:
• Копией выписки с банковского счета, показывающей движение средств за последние 6 месяцев;
• Письмо из банка с подтверждением финансового состояния акционера;
• Копии иных документов, подтверждающие наличие финансовых источников (например, договор займа).
В дополнение, Министерство коммерции выпустило внутренний справочник с разъяснениями новых правил, содержащий следующие положения:
• Средства, показываемые документально тайским акционером, должны быть равными или превышать сумму потенциальных инвестиций в компанию;
• Правило не распространяется на случаи, когда иностранный акционер имеет совместные полномочия с тайским гражданином по управлению компанией;
• Копии выписок со счетов или банковских отчетов, раскрывающих движение средств за последние 6 месяцев, могут быть представлены в Министерство коммерции и наглядно свидетельствовать о том, что наличие средств хотя бы в один из представленных дней должно соответствовать или быть больше предполагаемой сумме инвестиций в компанию.
Акционеры должны представить доказательство собственных источников финансирования, соответствующих стоимости их акций.